娘のRESPを始めました

今日、銀行に行って、娘のRESPの手続きをしてきました。

RESP（Registered Education Savings Plan）とは、子供が高校を卒業した後に進学する教育機関の学費を貯蓄するための積み立て貯蓄口座です（日本でいう「学資保険」に似ています）。保護者がSubscriber（引受人・入金者）、子供がBeneficiary（受取人）として口座を作ります。口座の維持期間は36年までとなっていて、36年経ったら口座は解約されてしまいます。

この口座は、口座を作った金融機関によってカナダ政府に登録され、積み立て額によってカナダ政府から補助金（Canada Education Savings Grant、CESG）を受け取ることができます。補助金は、RESP口座に直接振り込まれます。



補助金の種類は3つあります。

①Basic CESG

Basic CESGは全てのSubscriberに支給される補助金で、支給額はRESP口座への積み立て額の20%となっています。支給金の限度額は、年間最高$500、生涯$7,200です（つまり、積み立て額年間$2,500まで、生涯$36,000以上積み立てても、オーバーした分に補助金は付きません）。もし効率よく最高額の補助金を得たいなら、「（$2,500×14年）+（$1,000×1年）」、生涯で$36,000をRESP口座に積み立てする必要があります。（なお、補助金の限度額を気にせず積み立てたいという場合は、生涯$50,000が限度となっています）

②Additional CESG

Additional CESGは、Subscriberの世帯収入によって金額が変わる補助金で、低収入世帯をサポートするために作られた補助金です。支給額は、世帯収入が$42,707以下の場合、積み立てる金額の最初の$500に対し上乗せ20%の補助金（最高$100/年）、世帯収入が$42,707～$85,414の場合、積み立てる金額の最初の$500に対し上乗せ10%の補助金（最高$50/年）となります。（詳しくはこちら→What is the Additional CESG?）

③Canada Learning Bond

CESG以外の補助金として、Canada Learning Bondがあります。CESGがカナダ政府から支給されるのに対し、Canada Learning BondはEmployment and Skills Development Canadaから支給されます。これはRESP開設時に$500、以後、Beneficiary（受取人）が15歳になるまで毎年$100受け取ることができます。

以上、これらの補助金を効率よく得るようにRESPを積み立てると、生涯最高$9,200もの補助金を得ることができます。

RESP口座の運用益は非課税です（確定申告で申告する必要がありません）。税金は、子供が進学し、学費支払いのためRESP口座のお金を引き出したらそれが子供の所得となり、その所得に対して税金を支払う必要があります（しかし、その時は子供はまだ学生であるため、税率を低所得者用にすることができます）

もし子供が進学しない場合は、RESP口座に入金した金額を家族（Subscriber含む）のRRSPへ移し、RESP開設期間中にカナダ政府から受け取った補助金を他の兄弟に渡すことが可能です。他に兄弟がいない場合は、受け取った補助金をカナダ政府に返済しなくてはいけません。

（以上のRESPについての情報は、2013年2月現在のものです。過去に限度額の変更などがあり、今後も金額が変更されると思われます。最新のRESPについての情報は、CRAのWebサイトにてご確認ください）

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さて今日は、パートナーと私と娘の三人で銀行に行き、RESP担当者とMutual Fund担当者にRESP開設の手続きをしてもらいました。まず、RESP担当者にRESPの概要を説明してもらい、開設したRESP口座をどのように運用していくか（どのくらいのレベルのリスクを取るか、どのMutual Fundで運用するか）をMutual Fund担当者と話し合って決めました。

結果として、毎月15日に$100を私たちの口座から娘のRESP口座にトランスファーし、50%をファンドA、50%をファンドBで運用することにしました（ファンドの種類はいつでも変更可能です）。$100×12ヶ月=$1,200が自動的に2つのファンドに振り分けられて運用されるということです。そして毎年年末（12月）に私が銀行に行き、追加の積み立て（金額は家計の状況によりけりですが、最低、補助金最高額を受け取るために必要な残り金額$1,300は入金したいと思っています）を行い、それをファンドAかB、もしくは全く別のファンドに入れて運用する予定です。

（ちなみに私がRESPを始めた銀行では、RESPの積み立て状況をオンラインで確認することができません。3ヶ月に一度郵送される明細書のみで確認となります）

これまで投資やMutual Fundについて何もわからない状態だったのですが、RESPとしてファンドの運用を始めたので、これをきっかけに今後は自分のFundのポートフォリオを追って、少しずつ投資やMutual Fundに詳しくなっていきたいと思います。（17年後、娘に感謝されるようにしっかり資金を増やなければ！）